為落實省公司規(guī)范電費賬務(wù)管理工作方案的要求，強化電費回收管理，切實加強內(nèi)部控制，規(guī)范電費賬務(wù)管理職責、流程，規(guī)避電費回收和資金管理風險，公司對電費回收流程中營銷部、財務(wù)資產(chǎn)部相關(guān)職責、人員配置等進行調(diào)整，2019年1月3日，泰和供電公司財務(wù)部和營銷部順利完成了電費賬務(wù)管理交接，具體情況如下：

一、交接前準備

為保證電費賬務(wù)管理工作的順利交接，泰和公司提前做了以下準備：

1、組織財務(wù)、營銷電費相關(guān)人員參加管理交接培訓(xùn)和會議共三次。

2、公司提前完成了應(yīng)收電費的結(jié)零的工作。

3、按時按量地完成了2018年電費賬務(wù)處理工作。

4、梳理出公司的不明款項明細。

5、營銷部根據(jù)2019年1月1日零時營銷系統(tǒng)總賬科目余額，編制電費賬務(wù)移交科目平衡表。

6、在營銷系統(tǒng)中對預(yù)收電費和應(yīng)收電費余額進行截圖并導(dǎo)出明細。

二、職責調(diào)整

1.拆分營銷電費賬務(wù)管理職能

將原營銷電費賬務(wù)管理職能進行拆分，營銷專業(yè)負責應(yīng)收電費賬務(wù)管理。營銷部（客戶服務(wù)中心）負責應(yīng)收電費的核算、發(fā)行，電費催收；負責應(yīng)收電費明細賬制作、審核；負責營業(yè)廳收費、解款、解款確認；負責電費回收和預(yù)收，負責退費等電費業(yè)務(wù)的發(fā)起和審核；負責對實收電費中無法通過系統(tǒng)核實的不明款項的清理工作，營銷部門需在收到財務(wù)資產(chǎn)部不明款項清單后一個月內(nèi)反饋清理結(jié)果；負責電費發(fā)票的領(lǐng)用、保管、開具、作廢工作，負責預(yù)收電費電子收據(jù)的開立、保管。

2.增加財務(wù)電費賬務(wù)管理職責

將原營銷電費賬務(wù)管理職能的實收電費賬務(wù)管理劃歸財務(wù)專業(yè)。財務(wù)資產(chǎn)部負責實收電費賬務(wù)管理和電費到賬確認；負責實收電費明細賬的制作、審核工作；負責編制實收電費憑證；負責客戶預(yù)存電費沖抵應(yīng)收的賬務(wù)處理與監(jiān)控；負責電費退費業(yè)務(wù)的資金支付，余額結(jié)轉(zhuǎn)的審批；負責按月編制用戶電費到賬及欠費明細并移交營銷部催收；負責按月梳理不明款項，并將系統(tǒng)中無法查找的不明款項發(fā)送給營銷部進行清理；負責電費發(fā)票的購買、發(fā)放、繳銷、保管工作，負責監(jiān)督營銷部合理、合規(guī)使用發(fā)票；負責電費資金管控。

三、人員調(diào)整

1.按照“人隨業(yè)務(wù)走”的原則，抽調(diào)合適數(shù)量的原營銷電費賬務(wù)班人員劃轉(zhuǎn)至本單位財務(wù)資產(chǎn)部，負責職責調(diào)整后電費賬務(wù)管理工作。

2.劃轉(zhuǎn)后的員工按照“老人老辦法、新人新辦法”的原則，考核方式、整體待遇不變。具體劃轉(zhuǎn)方式各單位根據(jù)實際情況統(tǒng)籌確定。