一位客戶交了一元錢電費(fèi)，可這一元錢沒有進(jìn)入當(dāng)?shù)毓╇姽举~戶，而是直奔省級賬戶，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)直收零距離；一個(gè)系統(tǒng)能夠自動區(qū)分誰交了多少電費(fèi)，實(shí)現(xiàn)營銷、財(cái)務(wù)和銀行三方線上智能對賬；一項(xiàng)工作可以節(jié)約人力成本40%，實(shí)現(xiàn)人員從操作者向資金管理者改變；一個(gè)省公司2.8萬名員工工資實(shí)現(xiàn)集中發(fā)放……

國網(wǎng)吉林省電力有限公司的資金管理模式有點(diǎn)不一樣了。

2018年，國家電網(wǎng)有限公司深化“1233”資金管理體系建設(shè)，加快建立適應(yīng)政府監(jiān)管、企業(yè)管控的多維精益管理體系，推進(jìn)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、管理規(guī)范、流程貫通。

作為試點(diǎn)單位之一，國網(wǎng)吉林電力在213天里，動員3.2萬人、集合18家參建單位，創(chuàng)新開展了電費(fèi)“一省一行一戶”“省級集中支付”“資金收支日排程”等三項(xiàng)改革，讓每一分錢都能發(fā)揮最大價(jià)值，讓資金變革成為推動企業(yè)管理轉(zhuǎn)型的內(nèi)生動力。

電費(fèi)直入省級賬戶，建立集約化、智能化電費(fèi)管理模式

11月23日，長春供電公司營銷集約管控中心財(cái)務(wù)班，從事對賬工作十幾年的杜波像往常一樣打開營銷SG186系統(tǒng)電費(fèi)收交界面，二次清根確認(rèn)已自動完成，審核完畢，整個(gè)操作大約10分鐘。

杜波說：“月末是對賬高峰期，每天平均500條收交費(fèi)信息。以前我要一一對應(yīng)起來，手動確認(rèn)生成憑證。一干就奔著一天去了?！边@就是營銷人員俗稱的“挑賬”。

而現(xiàn)在，資金到賬確認(rèn)由人工手動轉(zhuǎn)為線上自動，杜波的角色也由操作者變?yōu)榱吮O(jiān)督者，工作量減少90%以上。放眼全省供電企業(yè)，節(jié)省的人力更是可觀?！拔覀兘y(tǒng)計(jì)了一下，以前全省有110個(gè)人全職從事對賬工作，現(xiàn)在工作量減少90%以上，原來三個(gè)人負(fù)責(zé)一個(gè)片區(qū)，現(xiàn)在可以實(shí)現(xiàn)一個(gè)人負(fù)責(zé)三個(gè)片區(qū)了?？傮w算下來，預(yù)計(jì)只需65人即可完成原來110人的工作量，節(jié)約人力40%?！眹W(wǎng)吉林電力營銷專責(zé)于景陽說。

不僅系統(tǒng)可以自動清分來源、自動到賬確認(rèn)、自動記賬，錢的走向、對賬方式等一系列流程也已悄然改變。

一切皆因資金集約化、智能化。

資金運(yùn)作的基礎(chǔ)是歸集資金。1420萬戶客戶，119個(gè)賬戶，這是變革前全省的客戶數(shù)量和賬戶數(shù)量。電費(fèi)經(jīng)由13種不同的交費(fèi)渠道，匯入所在的各種銀行賬戶中，上百個(gè)賬戶再經(jīng)過層層對賬、審核、復(fù)核，有的當(dāng)天下午匯總到省級賬戶，有的一個(gè)月歸集一次?！奥窂介L”是之前資金歸集的主要特點(diǎn)。

現(xiàn)在，電費(fèi)數(shù)額沒變，客戶數(shù)量沒變，收上來的電費(fèi)卻直接進(jìn)入了省電力公司的7個(gè)省級電費(fèi)賬戶中，賬戶壓減94%，實(shí)現(xiàn)了電費(fèi)歸集路徑最優(yōu)、資金管理風(fēng)險(xiǎn)最小的目標(biāo)。

“看起來只是減少了銀行賬戶，可背后銀行間、管理層級間、部門間的關(guān)系需要重新捋順、適應(yīng)，協(xié)同應(yīng)對管理變革難度很大?！眹W(wǎng)吉林電力財(cái)務(wù)部主任張明輝坦言。

辦法總比困難多。國網(wǎng)吉林電力通過系統(tǒng)功能整合，對接7個(gè)省級電費(fèi)收入賬戶，打通與“統(tǒng)一交費(fèi)服務(wù)平臺”“工銀e融達(dá)”以及15家合作銀行和機(jī)構(gòu)的31個(gè)到賬通知接口，實(shí)現(xiàn)銀行收費(fèi)系統(tǒng)、國網(wǎng)電商平臺、財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)、營銷SG186系統(tǒng)等多個(gè)系統(tǒng)互聯(lián)互通。

“具體操作中，我們僅用一個(gè)月就完成了6.1萬戶對公客戶的賬戶變更通知和協(xié)議簽訂等工作。有些客戶對于變更付款賬戶信息等一系列手續(xù)問題不配合、不理解，我們業(yè)務(wù)人員逐家解釋溝通，耐心講解供電公司變革的原因、成效等，并簽訂協(xié)議保障客戶權(quán)益。”于景陽說。

在電費(fèi)“一省一行一戶”改革中，營銷、財(cái)務(wù)、銀行之間的對賬問題也不容忽視?！啊綄~’是困擾營財(cái)深度融合的頑疾，特別是在省級直收模式下，數(shù)據(jù)高度集中，對賬更加復(fù)雜?！眹W(wǎng)吉林電力財(cái)務(wù)部專責(zé)陳雪瑩說，“我們先后開展了5次自動對賬的系統(tǒng)功能開發(fā)，均未達(dá)到預(yù)期效果。后來，我們與有關(guān)銀行、中國電財(cái)、國網(wǎng)電商公司密切合作，研發(fā)了電費(fèi)到賬自動通知、解款信息同步推送、電費(fèi)賬務(wù)智能處理等三項(xiàng)功能。此外，為了讓三方都知道每一筆錢都來自于哪，我們想到可以像目前客戶擁有唯一的客戶編號一樣，確定唯一的對賬標(biāo)識規(guī)則，完善營財(cái)對賬機(jī)制，最終破解三方對賬難題，營財(cái)深度融合實(shí)現(xiàn)重大突破?！?/span>

電費(fèi)省級直收后，智能交費(fèi)效應(yīng)充分釋放，預(yù)收月均電費(fèi)規(guī)模達(dá)到25億元，這筆資金可有效壓降貸款規(guī)模，預(yù)計(jì)每年減少貸款利息1.1億元。

“資金管控優(yōu)化提升試點(diǎn)工作是支撐公司高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。國網(wǎng)吉林電力省級賬戶串起了省、市、縣的電費(fèi)資金，達(dá)到了‘安全、集約、精益、高效’的預(yù)期目標(biāo)。下一步，我們要形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)?！眹W(wǎng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人說。

省級集中支付，資金支付主體多變一，充分釋放集約管控效能

省級集中支付是什么？張明輝帶著我們來到了資金集約管控監(jiān)控大廳。就是這個(gè)大約40平方米的屋子，監(jiān)測著國網(wǎng)吉林電力以億計(jì)算的資金調(diào)度流動。

在這里可以清楚地看到，小到基層縣公司幾百元的員工報(bào)銷，大到多個(gè)市公司上億元的物資采購，資金支付主體只有一個(gè)——國網(wǎng)吉林電力。

按照公司資金收支典型設(shè)計(jì)流程，國網(wǎng)吉林電力梳理不同業(yè)務(wù)場景、業(yè)務(wù)類型，包括流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)、崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)控制、系統(tǒng)功能改造需求等，共完成33條支付類業(yè)務(wù)流程梳理，形成集中支付落地實(shí)施、會計(jì)核算支撐等8項(xiàng)工作方案，形成了省級集中支付體系頂層設(shè)計(jì)。

信息系統(tǒng)改造升級是關(guān)鍵點(diǎn)也是難點(diǎn)，建設(shè)內(nèi)容紛繁復(fù)雜，技術(shù)實(shí)現(xiàn)難度大?！拔覀兘M織多部門和參建廠商反復(fù)論證研究，全面打通業(yè)財(cái)系統(tǒng)信息通道，消除跨系統(tǒng)管理斷點(diǎn)，最終確定最優(yōu)系統(tǒng)集成路線和接口設(shè)置方案。”陳雪瑩說。

在省級集中支付模式下，資金支付結(jié)算方式從“零散”步入“整合”。整合后的資金如何發(fā)揮最大效能？從大屏幕上顯示的資料來看，國網(wǎng)吉林電力結(jié)合收入側(cè)資金高度集約優(yōu)勢，對全省提交的支付申請，根據(jù)業(yè)務(wù)類型、供應(yīng)商類型來確定不同的支付策略。

陳雪瑩舉例說，假如5家市公司都要給A公司付款，按照之前的模式，每一家要分別打款。而現(xiàn)在，所有的申請都集中在省公司層面。省公司可以施加不同的支付策略，比如延期、合并或者“延期+合并”的組合支付方式，打捆付款給A公司，系統(tǒng)結(jié)算一口對外，充分釋放資金集約管控效能。他算了一筆賬：省級支付后，預(yù)計(jì)每年減少利息支出1.5億元，合計(jì)預(yù)計(jì)取得2.6億元經(jīng)濟(jì)效益。

業(yè)務(wù)到哪里，財(cái)務(wù)工作就跟到哪里。法律和財(cái)務(wù)之間的深度配合也是此次改革的一大亮點(diǎn)。國網(wǎng)吉林電力創(chuàng)新升級經(jīng)法系統(tǒng)合同管理模塊功能，打通數(shù)據(jù)壁壘，使經(jīng)法系統(tǒng)能與多個(gè)系統(tǒng)信息互通、數(shù)據(jù)共享?！皣W(wǎng)吉林電力以問題為導(dǎo)向，經(jīng)過流程再造，實(shí)現(xiàn)了合同合規(guī)管理、規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為、強(qiáng)化資金管控的目的。下一步，要深化已有成果應(yīng)用，加大合同體系信息化程度。”國網(wǎng)法律部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示。

視野進(jìn)一步擴(kuò)寬，資金集約改革離不開金融的支持。國網(wǎng)吉林電力和國網(wǎng)電商推廣應(yīng)用“電e寶”，實(shí)現(xiàn)全省2.8萬名員工薪資集中、統(tǒng)一發(fā)放；與中國電財(cái)合作，使電費(fèi)資金實(shí)時(shí)回籠內(nèi)部賬戶，為其開展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)、優(yōu)化資源配置提供了充盈的流量保障；與英大集團(tuán)實(shí)施電費(fèi)應(yīng)收賬款資產(chǎn)證券化，共同研究產(chǎn)業(yè)單位資本市場融資渠道……此次改革形成了省級集中支付架鵲橋、產(chǎn)業(yè)與金融一線牽的“嵌入式”發(fā)展格局。

普通員工也是受益者。11月15日，國網(wǎng)吉林電力畢瑩收到了省公司集中支付后的第一筆工資和出差報(bào)銷費(fèi)用。此前，她掃描上傳了相關(guān)憑據(jù)影像，并完成線上各環(huán)節(jié)審批流程，生成相關(guān)憑證，結(jié)束報(bào)銷，只用了10分鐘。省級集中支付后，只需30人即可完成原模式下80人的付款工作量，一批出納人員逐步向資金管理崗轉(zhuǎn)變。

從“花了算”到“算著花”，收支以“日”為維度，提升精細(xì)化管理水平

要想了解資金精細(xì)化管理對企業(yè)資金運(yùn)作的支持，就要了解國網(wǎng)吉林電力開展的資金收支日排程試點(diǎn)建設(shè)。財(cái)務(wù)集約化的最主要成果之一，就是形成統(tǒng)一的資金集中和結(jié)算平臺。各地市公司的沉淀資金最終集中到統(tǒng)一的“資金池”里。

在這個(gè)大的“資金池”中，二、三級賬戶資金通過一級賬戶實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一歸集。國網(wǎng)吉林電力可掌握各地市公司資金收付、流動情況。

過去，資金收支預(yù)算以“月”為維度。在資金收支流程優(yōu)化基礎(chǔ)上，國網(wǎng)吉林電力采取構(gòu)建收款結(jié)算池、付款結(jié)算池等措施，做到收支預(yù)算以“日”為維度，進(jìn)一步提升管理精細(xì)化水平。

“該哪天花的錢一分都不少，不該花的錢一分都不多。”在資金集約管控監(jiān)控大廳，張明輝指著右側(cè)屏幕上11月份收支排程表說。排程表橫向從11月1日一直排到30日，縱向表示金額，清楚地顯示出每天的資金預(yù)算和實(shí)際收支情況。屏幕顯示，預(yù)算的曲線和實(shí)際支出的曲線幾乎保持一致。原來，業(yè)務(wù)部門每個(gè)月會根據(jù)當(dāng)月發(fā)票的情況，填報(bào)下個(gè)月預(yù)算，改變了原來財(cái)務(wù)人員線下收集、粗略填報(bào)的方式。

資金日排程的作用得到了充分發(fā)揮。國網(wǎng)吉林電力可以掌握每日預(yù)測資金的收、支、余情況，動態(tài)跟蹤資金狀況及動向，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金日排程執(zhí)行過程；省級智慧支付策略規(guī)則和參數(shù)在系統(tǒng)中設(shè)定，通過付款結(jié)算池自動執(zhí)行支付策略，更有利于資金調(diào)控，提高資金使用效率和管理創(chuàng)效能力。

如此一來，每一筆資金日排程后都可以更好地被盤活。

如果說“資金池”是一個(gè)大池子的話，國網(wǎng)吉林電力還將這個(gè)大池子變得更加智能，衍生出四個(gè)“小池”——收款結(jié)算池、付款結(jié)算池、發(fā)票池和票據(jù)池，形成五池智能聯(lián)控的財(cái)務(wù)管理模式。

資金在流動過程中，確保安全是重中之重。國網(wǎng)吉林電力通過三項(xiàng)改革，構(gòu)筑了六道安全防線。該公司通過應(yīng)用原始憑證電子化等技術(shù)，實(shí)現(xiàn)發(fā)票識別、驗(yàn)真、認(rèn)證，有效杜絕了假票入企和重復(fù)報(bào)銷問題；在38項(xiàng)收支業(yè)務(wù)流程中設(shè)定929項(xiàng)內(nèi)控要點(diǎn)，其中580項(xiàng)嵌入系統(tǒng)，設(shè)置稽核校驗(yàn)規(guī)則及流程在線控制，系統(tǒng)固化審批節(jié)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)支付業(yè)務(wù)全程在線流轉(zhuǎn)，消除了人為干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)管理層級上移后，阻斷了二、三級以下公司的資金管理風(fēng)險(xiǎn)。通化供電公司財(cái)務(wù)部主任潘美霞說：“以前，我們看到的是真金白銀。而現(xiàn)在，我們看到的只是數(shù)字?！?/span>

不到一年的時(shí)間，國網(wǎng)吉林電力在“三項(xiàng)改革”中的生動實(shí)踐得到了公司的關(guān)注。11月22日，公司資金管控優(yōu)化提升試點(diǎn)驗(yàn)證會在長春召開。公司有關(guān)部門相關(guān)負(fù)責(zé)人在會上對國網(wǎng)吉林電力的試點(diǎn)工作給予肯定。

從“資金看門人”到“管理參與者”，國網(wǎng)吉林電力在這場資金變革中釋放的深層意義，遠(yuǎn)比直觀能看到得多。正如國網(wǎng)吉林電力董事長、黨委書記王金行所說：“資金流聯(lián)結(jié)企業(yè)運(yùn)營各環(huán)節(jié)。抓住了資金流的變革就抓住了企業(yè)經(jīng)營管理變革和增效的主線。”