“我們探索構(gòu)建的‘三級(jí)行動(dòng)目標(biāo)’預(yù)算管理體系，促使‘項(xiàng)目安排有導(dǎo)向、成本支出有標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)急事項(xiàng)有通道’，有效提升了項(xiàng)目投入產(chǎn)出效益?！?月24日，在談到強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算目標(biāo)管控舉措時(shí)，國(guó)網(wǎng)安徽省電力有限公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)人說(shuō)。

圍繞國(guó)家電網(wǎng)有限公司新時(shí)代發(fā)展戰(zhàn)略，為主動(dòng)適應(yīng)輸配電價(jià)改革投資及成本監(jiān)審要求，國(guó)網(wǎng)安徽電力積極探索構(gòu)建了“三級(jí)行動(dòng)目標(biāo)”預(yù)算管理體系。

在實(shí)施“三級(jí)行動(dòng)目標(biāo)”預(yù)算管理過(guò)程中，國(guó)網(wǎng)安徽電力針對(duì)所有資本性、成本性項(xiàng)目，明確了預(yù)算支出三級(jí)目標(biāo)：一級(jí)目標(biāo)將公司戰(zhàn)略分解為具體項(xiàng)目，細(xì)化企業(yè)發(fā)展目標(biāo)定位，推動(dòng)重點(diǎn)工作落地；二級(jí)目標(biāo)圍繞年度中心工作，以解決問(wèn)題為導(dǎo)向，著力解決電網(wǎng)建設(shè)、市場(chǎng)開(kāi)拓等方面的資金需求；三級(jí)目標(biāo)明確具體項(xiàng)目成效，以可視化圖表直觀(guān)地展示施工現(xiàn)場(chǎng)預(yù)期變化，以可量化數(shù)據(jù)多維細(xì)化預(yù)算行動(dòng)目標(biāo)。

同時(shí)，國(guó)網(wǎng)安徽電力建立了一套“業(yè)財(cái)協(xié)同聯(lián)合審查”機(jī)制。該公司由業(yè)務(wù)部門(mén)按照輕重緩急和建設(shè)時(shí)序進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)級(jí)，滾動(dòng)儲(chǔ)備檢修運(yùn)維項(xiàng)目，組織開(kāi)展預(yù)算會(huì)審，從源頭上參與預(yù)算管控。該公司還搭建了統(tǒng)一的項(xiàng)目動(dòng)態(tài)信息分析平臺(tái)，從項(xiàng)目?jī)?chǔ)備到項(xiàng)目下達(dá)、從項(xiàng)目執(zhí)行到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，多維度、全鏈條展現(xiàn)項(xiàng)目信息，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)管理更加集中、數(shù)據(jù)質(zhì)量更加可靠、數(shù)據(jù)利用更加高效，顯著提升了數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、一致性，有力提高了項(xiàng)目全過(guò)程管理效率。

此外，國(guó)網(wǎng)安徽電力切實(shí)優(yōu)化完善成本支出后評(píng)估機(jī)制，樹(shù)立“花錢(qián)問(wèn)效、低效問(wèn)責(zé)”的理念，配套制訂了“成本項(xiàng)目支出后評(píng)價(jià)導(dǎo)則”和“成本后評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案”，明確后評(píng)估的方法、標(biāo)準(zhǔn)與要求。該公司成立后評(píng)價(jià)專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)和聚類(lèi)分析等方式，把評(píng)估預(yù)算目標(biāo)完成情況作為低效無(wú)效投資追責(zé)的依據(jù)，納入企業(yè)負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)考核和同業(yè)對(duì)標(biāo)考評(píng)，做到履行責(zé)任有規(guī)范、檢查考核有標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任追究有依據(jù)，增加有效支出。

2018年，國(guó)網(wǎng)安徽電力累計(jì)審核項(xiàng)目2萬(wàn)余個(gè)，審定預(yù)算金額359億元，通過(guò)強(qiáng)化“三級(jí)行動(dòng)目標(biāo)”預(yù)算管理，有效增強(qiáng)了預(yù)算執(zhí)行剛性，提升了項(xiàng)目投入產(chǎn)出水平。